已抵扣发票红冲流程

已抵扣发票红冲流程是指企业在记账时，由于客户已经使用了发票中的税款减免额，发票原内容已失效，因此需要在系统内进行发票红冲操作，将原来的发票记录清零，并生成一个新的红字发票。发票红冲的具体流程如下：

1.以系统发票为准：在进行发票红冲前，需要先仔细查看所要红冲的发票的内容是否与系统中的发票一致，如果不一致，则应该先修改发票内容，使之与系统中的发票一致。

2.修改发票：确认发票内容正确后，进行发票红冲操作，首先修改发票的“原发票代码”和“原发票号码”。

3.发票红冲：接着对发票进行红冲，根据要求将原发票内容“红色”表明是红冲，避免与原发票内容混淆。

4.发票附加信息：红冲完毕后，将发票代码、发票号码及红字发票类型(原发票或红冲发票)等添加至发票上，以便更方便地区分。

5.发票存档：最后，将发票存档，便于后期查询处理。

拓展知识：在进行发票红冲时，要确保红冲发票的正确性，红冲前要求系统有明确的税款减免规定，以确保增值税税款的正确及时减免，总之，发票红冲是一个认真负责的工作，应注意准确、及时完成，以确保企业报税的真实性。