新冠疫情下美国中小企业灾难贷款救济给予中企的启示

截至2020年4月21日，美国累计已经有约78万人确诊了新冠肺炎，截至2020年4月20日，由于预算资金已用完，薪酬保障计划（PPP）的申请暂时停止。并且，由于灾难贷款的申请人数过多，目前每个申请人可能只能获得最多1.5万美元的贷款援助。[1]美国总统于美国当地时间4月19日晚表示，美国国会可能很快会就向小企业援助贷款项目追加约3,700亿美元资金达成协议。在计划追加的这3,700亿美元资金中，3,100亿美元将追加给PPP，另外600亿美元将用于灾难贷款救助。

自新冠疫情爆发以来，美国经济遭到了非常严重的破坏，很多公司裁员，导致很多人失去了工作。美国联邦政府和每个州政府，包括一些著名大公司都在积极寻求救济方法。美国联邦政府采取了一系列大规模行动来稳定和刺激经济。比如之前已经通过2个法案拨款给联邦机构用于疫苗开发、病毒测试免费、为受影响者提供带薪假、额外的医疗补助资金和食品援助等。2020年3月27日，美国总统通过了一个更大的经济救助方案，即《新冠病毒援助、救济与经济安全法案》（以下简称“CARES 法案”，Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security (CARES) Act）。这是一个2万亿美元的经济刺激法案，内容包括给纳税居民直接现金补助、扩大失业保险（2500亿）、给州政府资助及给企业贷款补助等。

其中有3,760亿美元将用于小企业的贷款（$376 billion in relief for American workers and small businesses）。那么这3,760亿元包含哪些贷款的项目呢？

在美国中小企业经济管理局（SBA）官方网站[2]可以看到，这3,760亿元主要有四类贷款项目，分别是：（1）PPP，用来维持员工工资，简单来说就是美国政府希望公司尽量不要开除员工，因此向公司提供资金向员工发工资。这种情况下如果满足条件，贷款是可以不用偿还的；（2）灾难贷款；（3）过桥贷款；（4）债务减免。

这些贷款可以同时申请和使用，比如在等待被批准灾难贷款的时候先申请2.5万美元过桥贷款。具体应该申请哪一个，需要结合申请人自身的情况，并和公司的财务官讨论确定。本文主要详细阐释灾难贷款的申请主体和申请要求。

(一) 什么是灾难贷款

目前有媒体发消息称美国给中小企业发钱，只要申请就可以获得一万美元并且不需要偿还，建议大家都去申请。但是，这一万美元真的是“免费”的吗？申请一万美元的名额是先到先得的吗？